Факторинг — что это простыми словами

Взаиморасчеты с контрагентами часто становятся проблемным рабочим моментом для предприятий. Получать оплату за свои услуги в виде отсроченного платежа неудобно для продавца, так как это приводит к кассовым разрывам и «съедает» часть оборотного капитала. Альтернатива в виде аванса невыгодна клиентам, поэтому они могут отказываться от такого сотрудничества. В этой ситуации есть решение, которое сделает взаиморасчеты удобными для обеих сторон, – заказ факторинга в банках. Рассказываем, что такое факторинг простыми словами. Примеры и детальное описание услуги помогут вам разобраться, как она работает и стоит ли заказывать ее для своего предприятия.

Что такое договор факторинга простыми словами

Факторинг – это финансовая услуга для бизнеса, благодаря которой возможны поставки, продажи товаров либо услуг на условиях отсрочки платежа. При использовании услуги факторинга продавец получает деньги сразу, а взамен уступает банку или агенту право взыскать этот платеж со своего клиента.

Договор банковского факторинга подразумевает наличие трех сторон:

• Кредитор. Продавец или поставщик, продающий свой товар с отсрочкой платежа
• Дебитор. Клиент кредитора, который покупает товар или услугу. До перечисления платежа у него появляется дебиторская задолженность, то есть обязательство оплатить услуги продавца в срок, указанный в сделке.
• Фактор. Банк или агент, который погашает дебиторскую задолженность, выплачивая кредитору деньги. За свои услуги он берет небольшую комиссию.

Осуществление финансовых взаиморасчетов по договору факторинга выгодно для всех участвующих сторон:

• Дебитор получает товар сразу, даже если возможность его оплаты появится позже.
• Кредитор также получает деньги сразу, без задержек, и может свободно использовать их. В то же время он избавляется от риска, что покупатель не оплатит уже проданный товар.
• Фактор получает доход в виде комиссии, взятой за платеж продавцу.

На первый взгляд договор банковского факторинга напоминает обычный кредит. Однако на самом деле есть ряд принципиальных различий:

• Обеспечение. При получении кредита бизнес должен предоставить в залог имущество. Услуги факторинга этого не требуют, так как под обеспечением подразумеваются финансовые обязательства покупателя.
• Цель финансирования. При кредитовании банки выделяют средства на конкретные цели. Деньги, полученные от фактора, могут идти на любые нужды, агент никак это не контролирует.
• Риски. Кредитование – рискованный способ получения средств, так как при форс-мажоре долговые обязательства никуда не денутся. При факторинге без регресса взыскание предоставленных финансов производится с покупателей, а сам продавец не имеет дел с задолженностью.
• Лимит. Размер предоставляемых средств зависит от величины сделок. Чем крупнее сумма договора с контрагентом, тем проще получить существенное финансирование.

В отличие от кредитов юр. лицам, договор факторинга более краткосрочный. Как правило, отсрочка платежа составляет не более 2-3 месяцев. Заказ этой услуги будет интересен для тех, кто хочет получить дополнительное финансирование быстро, без залогов и других сложностей. 

Виды факторинга

Существуют разные виды факторинга с соответствующими тарифными планами, которые нужны для более простой работы продавца с покупателями. При поиске банка можно обратить внимание на перечисленные ниже классификации.

Распределение рисков

Договор факторинга подразумевает следующее распределение ответственности:

• Без регресса. Контроль за дебиторской задолженностью и необходимость в ее взыскании возлагается на фактора. При простое, неуплате или форс-мажоре у дебитора, продавец никак не пострадает, так как искать деньги будет уже агент.
• С регрессом. При неуплате ответственность перекладывается на продавца, и он должен будет вернуть фактору перечисленные деньги.

Опция с регрессом – более рискованный вариант, однако у него есть и преимущество – намного меньше комиссия. Однако, учитывая опасность двойной потери средств, его выбирают только при работе с надежными контрагентами.

Информирование

По информированности сторон возможны 2 вида факторинга:

• Закрытый. Получателю товара или услуги не сообщается о наличии фактора. Поставщик просто вносит в платежную документацию реквизиты агента, чтобы деньги были направлены непосредственно ему.
• Открытый. Покупатель знает о существовании фактора, так как эта информация указана в платежной документации, вместе с реквизитами.

Независимо от уровня информированности, взаиморасчет происходит по одной и той же схеме: дебитор платит фактору, а тот, в свою очередь, переводит средства кредитору, удержав при этом комиссию.

Охват

Как при торговой деятельности, так и при работе с поставщиками сотрудничество с клиентами редко ограничивается одним заказом. Часто сделка подразумевает постоянное оказание услуги, поэтому могут понадобиться два вида факторинга:

• Частичный. Действует на конкретном этапе сотрудничества (например, одна поставка или партия проданного товара). В случае необходимости на следующем этапе действует новый договор.
• Полный. Факторинговое финансирование распространяется на все эпизоды сотрудничества.

Частичный формат работает, если деньги нужны на расширение, закупки или другие срочные, но разовые траты. Полный тип договора факторинга выбирают, чтобы покрывать кассовые разрывы на постоянной основе.

Зона действия

Договор можно заключить не только для сделок внутри страны. Ряд кредитных компаний предлагает международный формат, когда финансируются операции, проводимые с заграничным контрагентом. Деньги могут предоставляться как за продажи за границу, так и на закупки, проводимые у заграничных компаний.

Как работает факторинг

Теперь давайте разберемся, как будет работать факторинговое финансирование на практике. Сотрудничество с банком происходит в несколько этапов:

1. Кредитор, то есть продавец, производитель или поставщик, заключает с дебитором, то есть своим клиентом, договор на оказание услуг на условии отсрочки платежа.
2. Кредитор обращается в банк, чтобы заказать финансирование. Между двумя сторонами заключается договор факторинга. В этом документе прописана выделяемая сумма (или суммы, если соглашение долгосрочное), сроки выдачи и погашения средств, взимаемая комиссия, порядок действия сторон.
3. После подписания соглашения право на денежное требование переходит к банку. Теперь продавец должен указывать не свои платежные реквизиты, а предоставленные фактором. Если это предусмотрено типом соглашения, он также уведомляет покупателя о передаче права денежного требования.
4. Сразу после оказания услуги кредитор передает фактору документацию о ней. На основании подтверждающих документов сразу же переводится первый платеж. В зависимости от условий, он составит до 95% от суммы продажи.
5. В оговоренные сроки дебитор вносит оплату, при этом деньги уже поступают не продавцу, а агенту. Тот, в свою очередь, переводит остаток от суммы договора, при этом удерживая комиссию за факторинговое финансирование.

Это базовая схема сотрудничества, которая используется в случае разового заключения сделки. Если заказ факторинга подразумевает постоянное предоставление средств или агент выдвигает другие условия, в формате взаимодействия могут быть определенные изменения.

Оформлять финансирование можно в банках напрямую, но выгоднее делать это через кредитного брокера. У него есть доступ сразу к нескольким агентским предложениям, поэтому вы сможете найти более выгодный или удобный тариф, а еще получить консультацию по самой сделке. Также через брокера подача документов проходит проще и быстрее, часто без личного посещения офиса.

Банковский факторинг

В договоре факторинга агентами, то есть посредниками между поставщиком и покупателем, обычно выступают банки. Соответствующие предложения можно найти в разделе услуг для бизнеса, а клиентами могут стать как юридические лица, так и ИП.

При заключении соглашения с агентом нужен пакет документов. Его содержание зависит от правил финансирования, чаще всего в его составе находятся:

• Анкета заявителя
• Документация на продажу или поставку
• Учредительная документация заявителя
• Бухгалтерская отчетность

Удобство такого финансирования в том, что часто банковская организация предлагает оформить выдачу средств без личного посещения отделения или офиса. Для взаимодействия используются онлайн-платформы, разработанные для сотрудничества с бизнесом. Там же происходит документооборот, указание реквизитов и заключение соглашения.

Порядок оформления зависит от технической базы банковской системы, но чаще всего действовать нужно в следующем порядке:

1. Создать учетную запись на сайте или в приложении
2. Подать онлайн-заявку
3. Согласовать детали финансирования по телефону или в другом предусмотренном формате
4. Отправить запрошенные документы в электронном виде
5. Дождаться рассмотрения запроса о выделении средств
6. Подписать договор удаленно, с помощью электронных сервисов

Проведение транзакций, обмен уведомлениями и документацией, а также другие этапы сотрудничества также проходят удаленно. Это удобный формат, так как предприятие может экономить время и использовать его для других бизнес-процессов.

Преимущества и недостатки факторинга

У факторинга есть ряд преимуществ, которые обусловливают активное использование этих услуг продавцами, поставщиками и производителями:

• Отсутствие ограничений. Фактор не устанавливает лимиты на выделяемые деньги. Финансовые показатели компании никак не влияют на доступность суммы, она зависит только от параметров сделки. Такой вид денежных вливаний доступен даже для бизнеса, которому не удается получить стандартный кредит для юрлиц.
• Взаимовыгодные отношения с контрагентами. Если дебиторская задолженность передается агенту, это удобно для обеих сторон: кредитор получает деньги сразу, а дебитор может платить на выгодных для него условиях.
• Минимизация кассовых разрывов. Сделка проводится одним днем, поэтому можно избежать проблем с бюджетом.
• Быстрое привлечение средств. В условиях резкого повышения спроса или потребности в расширении деятельности, можно быстро привлечь финансирование. Причем это делается посредством использования собственной прибыли «из будущего», а не за счет рискованных кредитов с залогом.
• Финансовая репутация. Факторинг не считается кредитом, поэтому не влияет на баланс компании. Это улучшает репутацию и повышает привлекательность для инвестиций.
• Свободное использование средств. Агент не устанавливает ограничений по статьям расходов, поэтому выданные деньги можно тратить на любые цели, которые преследует бизнес.

Помимо весомых достоинств, у факторинга есть недостатки, ограничивающие сферу его применения:

• Только безналичный расчет. Фактор не работает со сделками, которые подразумевают оплату наличными. Обязательное условие – реквизиты для безнала.
• Финансирование равняется величине продажи. С помощью агента можно оперировать только теми средствами, которые должен предоставить дебитор. Дополнительные деньги привлечь не получится.

Получить максимальную выгоду от сделки и выбрать агента с удобным сервисом поможет кредитный брокер. С ним поиск тарифного плана и подача документов займет намного меньше времени, а экспертные консультации позволят избежать сложностей.

Примеры факторинга

В работе факторинга нет ничего сложного, и убедиться в этом помогут практические примеры.

Компания «АкваЛайф» занимается поставками воды в бутылях для кафе и кофейных машин в супермаркетах. Объем продаж пока небольшой, но появляется новый клиент – большая сеть кофеен «Кофе Рум». Сеть работает только на условиях отсрочки платежа, а для «АкваЛайф» это неудобно, так как в таком случае не будет средств на закупки воды у производителя. Чтобы не терять крупного заказчика, «АкваЛайф» оформляет длительный факторинговый договор с комиссией 2% от суммы сделки. В результате кофейни «Кофе Рум» получают качественную воду и могут платить за нее с отсрочкой, а «АкваЛайф» значительно повышает свою прибыль, при том, что деньги приходят на счета сразу после очередной поставки.

Фабрика «Норд» занимается производством мороженого для торговых точек в парках, ТРЦ и других местах. Из-за аномальной жары выше +30 градусов в начале июля спрос вырос в несколько раз, и срочно нужно закупить больше сырья для производства. Чтобы не брать кредит и не терять средства на процентах, «Норд» оформляет факторинг на ближайшую поставку мороженого компании «Легкое лето», владеющей сетью точек с мороженым. Сразу после сделки банк переводит «Норду» 85% от суммы поставки, и компания может закупить большой запас сырья для увеличения производства. Через 2 недели «Легкое лето» выплачивает деньги банку, и тот перечисляет «Норду» оставшиеся 15%, удержав 2% от общей суммы как комиссию. При этом производитель успел сделать больше мороженого и по максимуму использовать жаркие недели июля, получив дополнительную прибыль.